Selbstständigkeit steuern absetzen

Beachten Sie hierbei allerdings, dass es eine Höchstgrenze für Vorsorgeaufwand gibt: So wird Selbständigen bis zu 2.800 Euro angerechnet – mehr als Arbeitnehmern, da sie als Arbeitgeber die Beiträge ihrer Angestellten mitfinanzieren.

Steuerberatergebühren absetzen

Wenn Ihnen die Steuerberaterin oder der Steuerberater bei dem Ausfüllen Ihrer Steuerformulare hilft, sie berät oder EÜR/Jahresabschluss erstellt, dann können Sie diese Kosten ebenfalls absetzen.

Bewirtungskosten absetzen

Viele Selbständige machen während einem gemeinsamen Essen mit dem Kunden Geschäfte.

Mitarbeitende und Personal

• Weihnachtsfeier: Bis 110 €/Teilnehmer steuerfrei.
• Steuerfreie Zuwendungen: Tankgutscheine, Jobtickets, etc. 90%.

Wichtige Hinweise und Tipps

• Belegpflicht: Alle Ausgaben müssen durch Belege nachgewiesen werden, Aufbewahrungsfrist 10 Jahre.
• Trennung privat/geschäftlich: Besonders bei Solo-Selbstständigen wichtig; Rechnungen möglichst auf den Betrieb ausstellen lassen.
• Dokumentation: Bei gemischter Nutzung (z.B.

  Für Reisekostenund Verpflegung gelten die Reisekostenpauschalen.

  Als Selbständiger Krankenkassenbeiträge von der Steuer absetzen

  Die sogenannte Basisversorgung, die den Großteil Ihrer Krankenversicherung ausmacht, können Sie von der Steuer absetzen. Das können Fahrscheine für öffentliche Verkehrsmittel sein, aber auch Belege von Tankstellen.

  Beachten Sie stets die Nachweisbarkeit des beruflichen Bedarfs.

  Zu den absetzbaren Kosten und Pauschalen für Selbständige gehören:

   

  Arbeitszimmer und Miete steuerlich absetzen als Selbständiger

  Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen.

  

  Sowohl Freiberufler als auch Gewerbetreibende können also Kosten steuerlich geltend machen, die vor der offiziellen Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit entstanden sind.

  Dazu gehören zum Beispiel Kosten für Seminare und Workshops, die mit der Gründung zu tun haben. Sind Sie sich nicht sicher, wie und ob Sie einzelne Posten absetzen können, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater.

   

  Bauabzugssteuer umgehen mit Freistellungsbescheinigung

  Seit 2002 müssen Auftraggeber eines Bauprojekts 15% des Rechnungsbetrages an Bauunternehmer einbehalten und als Bauabzugssteuer abführen.

  Bei einigen Kosten lohnt es sich für das Finanzamt nämlich schlicht und ergreifend nicht, mit Belegen zu prüfen, ob die Angaben korrekt sind. Selbständige können nicht nur die Miete steuerlich absetzen, sondern auch diverse andere Kosten rund um den Arbeitsplatz.

  Zu den abzugsfähigen Kosten für das Arbeitszimmer gehören:

  • Miete oder Gebäudeabschreibungen
  • Zinsen
  • Müllabfuhr
  • Reparaturkosten
  • Energiekosten
  • Beiträge zu Hausversicherungen
  • Grundsteuer
  • Instandhaltung und Renovierung

  Selbständige im Coworking Space sollten ebenfalls fleißig Belege sammeln, denn das Finanzamt kann anhand der Rechnungen für den geteilten Arbeitsplatz und dem Grundriss des Gebäudes errechnen, in welcher Höhe Miete und Nebenkosten absetzbar sind.

  Kosten für Arbeitsmittel von der Steuer absetzen

  Je nach Betrieb kann die Definition von Arbeitsmitteln völlig unterschiedlich ausfallen.

  Mittels dieser Frei- und Pauschbeträge senken Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen. Am wichtigsten ist allerdings, dass Sie wirklich jeden Beleg sammeln und ordnen – denn ohne Belege wird es schwierig, überhaupt etwas abzusetzen. Ebenso dürfen Sie die AfA-Tabellen für den Firmenwagen nutzen. Auch hier gilt die Einschränkung für private und berufliche Zwecke: Um Arbeitsmittel steuerlich absetzen zu können, müssen diese zu 90 Prozent gewerblich genutzt werden.

  20 €/Monat) oder nach tatsächlichem Nachweis.

• Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG): Sofortabzug bis 800 € netto.

2. Reinigung)

Fachliteratur

Werkzeug

Aktentasche

Firmenauto steuerlich absetzen als Selbständiger

Auch den Firmenwagen können Selbständige von der Steuer absetzen.

Bei Anschaffungen, die Sie theoretisch auch privat nutzen könnten, muss eindeutig belegbar sein, dass Sie sie im Betrieb einsetzen – ein Zusammenhang zur Tätigkeit muss klar erkennbar sein. 614 €/Jahr.

Investitionsabzugsbetrag (§ 7g EStG)

• Bis zu 50% der geplanten Netto-Anschaffungskosten für bewegliche Wirtschaftsgüter (z.B.

  Die Absetzung dieser Anschaffungen ist mittels einer vereinfachten (einmaligen und sofortigen) Abschreibung erlaubt, während bei Anschaffungen mit höherem Wert die Abschreibung normalerweise über mehrere Jahre erfolgt. Sollten Sie den Firmenwagen vorrangig beruflich nutzen, können Sie möglicherweise auch die 1-Prozent-Regelung in Anspruch nehmen, um private Fahrten steuerlich abzusetzen.

  Ausbildungs- und Weiterbildungskosten steuerlich absetzen als Selbständiger

  Kosten für eine die eigene Aus- oder Weiterbildung können Sie als Selbständiger unbegrenzt von der Steuer absetzen, solange das Finanzamt einen erkennbaren Zusammenhang zu Ihrer Tätigkeit sieht.

  Wenn die berufliche Nutzung bei 90% liegt, kannst du den Laptop absetzen - und zwar in voller Höhe. Größere Investitionen werden über die erwartete Nutzungszeit hinaus abgeschrieben. Dabei gilt die Grundregel: Versicherungen, die betriebliche Risiken absichern, sind steuerlich voll absetzbar.

  Somit kannst du im Normalfall sowohl deine Betriebshaftpflicht- als auch deine rein berufliche Rechtsschutzversicherung absetzen.